Für das One-Stop-Shop-Verfahren (OSS) können unterschiedliche Konstellationen für die Stammdaten auftreten, die sich jeweils auf die Interpretation der Daten für die DATEV-Schnittstelle auswirken.
Im Wesentlichen sind folgende Konstellationen anzutreffen:
A) das Lieferland ist in den Steuerarten hinterlegt, es gibt 1 oder wenige Erlöskonten für OSS-Umsätze:
•das OSS-Erlöskonto darf kein DATEV-Automatik-Konto sein
•in den Steuerarten ist zusätzlich zum OSS-Lieferland als DATEV-Kennung der DATEV-Steuerschlüssel zu hinterlegen:
o entweder Standard-Steuerschlüssel, z.B. 240 oder 10
o oder bei Führung von individuellen Steuerschlüsseln je EU-Mitgliedstaat der in DATEV angelegte Steuerschlüssel
•in den OSS-Einstellungen ist "Umsätze mit EU-Privatkunden werden erkannt anhand von: Steuerart mit OSS-Typ und OSS-Lieferland" gewählt.
B) das Lieferland wird aus dem Debitorenstamm ermittelt, es gibt getrennte Erlöskonten pro OSS-Lieferland:
•die Erlöskonten dürfen keine DATEV-Automatik-Konten sein
•beim DATEV-Export ist die Option "Landeskürzel in Buchungstext schreiben" zu setzen
•in den OSS-Einstellungen ist "Umsätze mit EU-Privatkunden werden erkannt anhand von: Debitoren …" gewählt.
Hinweis: in den folgenden Dokumenten der DATEV eG finden Sie Informationen zur Konfiguration für OSS-Geschäftsvorfälle in der DATEV-Software:
OSS-Verfahren: Umsetzung in den
DATEV-Rechnungswesen-Programmen
https://apps.datev.de/help-center/documents/1020263
OSS-Verfahren: Individuelle Steuerschlüssel und Konten je
EU-Mitgliedstaat
https://apps.datev.de/help-center/documents/1020656
Die Links wurden zuletzt am 15.12.22 geprüft.
Der Import von Buchungen im ASCII-Format (EXTF-Dateien) wurde entsprechend erweitert. Hierbei ist für eine korrekte Interpretation der Daten wichtig, dass zu jeder Kombination von EU-Land und Steuersatz in den Feldern 40 und 41 der Datei eine passende Kombination Steuerart / Steuersatz ermittelbar sein muss. Das ist der Fall, wenn:
•die Importdatei im Feld 9 "Buchungsschlüssel" einen der DATEV-OSS-Steuerschlüssel enthält (zusätzlich zu den Angaben in den Feldern 40 und 41)
•und der DATEV-OSS-Steuerschlüssel in den syska-ProFI-Steuerarten als "DATEV-Kennung" bei der korrespondierenden Steuerart zu finden ist.